Modelo 111

¿Qué es el modelo 111?

Este modelo 111 es el formulario tributario en el que se declara e ingresa las retenciones aplicadas del IRPF, Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, en facturas de profesionales, nóminas o finiquitos de trabajadores, por parte de autónomos, pymes o empresas.
Esto quiere decir que el autónomo, pyme o empresario, debe pagar a Hacienda el porcentaje de dinero, de IRPF, que no se paga al empleado de la nómina o de las facturas. Es un pago a cuenta que después Hacienda devuelve, o no, con la declaración de la Renta.

También aplica a los siguientes casos:

  • Premios de participación en juegos y concursos.
  • Ganancias patrimoniales de aprovechamiento forestal en montes públicos.
  • Cesión de imágenes.

¿Estoy obligado a presentar el modelo 111?

Si eres empresa, pyme o autónomo con empleados deberás de presentar obligatoriamente el formulario tributario modelo 111, en este formulario se declara el IRPF que se va a pagar de cada trabajador, o si tienes facturas de profesionales que tengan una retención de IRPF.

Este formulario tributario modelo 111 es una autoliquidación trimestral, sólo es mensual para grandes empresas, de las retenciones de IRPF, realizadas en facturas o nóminas de los trabajadores, el autónomo, pyme o empresario hace de intermediario para el Estado al que se deberá pagar este impuesto.

Plazos para presentar el modelo 111

Cómo hemos mencionado anteriormente este formulario de autoliquidación se presenta por parte de pymes, empresas o autónomos, cada tres meses, sólo las grandes empresas lo hacen mensualmente.
A continuación pondremos los plazos en los que hay que presentar el modelo 111.

  • Abril: Del 1 al 20, primer trimestre.
  • Julio: Del 1 al 20, segundo trimestre.
  • Octubre: Del 1 al 20, tercer trimestre.
  • Enero: Del 1 al 20, cuarto trimestre.

Recuerda que si cae día festivo o fin de semana, sábado o domingo, se pasa al siguiente día hábil, y que los días 1 y 20 están incluidos para presentarlo.
Si quieres domiciliar el pago del formulario tributario modelo 111 deberás presentarlo 5 días antes de finalizar el plazo, es la fecha máxima para poder domiciliar el pago, una vez pasada esa fecha sólo se podrá hacer de manera presencial en una sucursal bancaria, o bien en efectivo o bien cargando en la cuenta bancaria.

Recuerda que para poder domiciliarlo necesitarás la firma electrónica o el certificado digital, sin ellos no podrás domiciliarlo, solo tendrás las opciones de pagar en efectivo o cargarlo en tu cuenta.

¿Qué necesito para rellenar el modelo 111?

Para rellenar el modelo 111 deberás tener a mano ciertos documentos para facilitarte la tarea una vez te pongas a ello. Los siguientes documentos son los que necesitarás:

  • Nóminas, en especie y en metálico.
  • Facturas de servicios profesionales, en metálico y en especie.
  • Juegos y concursos, en especie y en metálico.
  • Aprovechamiento forestal, en metálico y en especie.
  • Derechos de imagen.

¿Cómo relleno el modelo 111?

Vamos a rellenar el modelo 111 paso a paso:

Modelo 111
Modelo 111

1- Declarante: Aquí pondremos nuestros datos personales como el N.I.F, nombre y apellidos.

2- Devengo: En el ejercicio pondremos el año, con los cuatro dígitos, y en el periodo, el trimestre, 1T, 2T, 3T, o 4T.

3- Liquidación:

Modelo 111
Modelo 111

I. Rendimientos del trabajo

  • Casilla número 1 · Para empezar, tendremos que poner a cuantas personas físicas se les ha retenido, en sus nóminas, el IRPF, por rendimientos del trabajo.
  • Casilla 2. Aquí se debe poner el importe total de las nóminas.
  • Casilla 3. En esta casilla va el importe total de las retenciones de las nóminas.
  • Casilla 4, casilla 5, casilla 6 · Estas son iguales a la 1, 2 y 3 pero los importes son de los rendimientos en especie. (Las retribuciones en especie por ejemplo son, seguro médico, de accidentes, cursos de formación, etc.)

II. Rendimientos de actividades económicas

  • Casilla 7 : En esta casilla pondremos el número de profesionales a los que hemos hecho una retención en las facturas.
  • Casilla 8. Aquí va la suma de todas las facturas de las que tenemos estas retenciones, el IRPF.
  • Casilla 9. Pondremos la suma total de las retenciones.
  • Casilla 10, casilla 11, casilla 12 Estas casillas son iguales a las anteriores, 7, 8 y 9 pero aquí están los rendimientos en especie.

III. Premios por la participación en juegos, concursos, rifas o combinaciones aleatorias

Este apartado pocas veces se rellena, a no ser que se haya recibido premios que estén sujetos a retención. Coches, propiedades inmobiliarias, dinero, cheques, …etc.
Si es tu caso deberás de rellenar este apartado.
El modo de rellenar es igual que las anteriores casillas, número de personas de las que has recibido el/los premios, cantidad y retenciones. Hay que diferenciar entre metálico y en especie

IV. Ganancias patrimoniales derivadas de los aprovechamientos forestales de los vecinos en montes públicos

Este apartado se rellena igual a los anteriores, número de perceptores, importe y retenciones. Todas ellas derivadas de ganancias patrimoniales forestales de los vecinos en montes públicos.
Debemos de separar entre metálico, casilla 19, casilla 20, casilla 21, o en especie, casilla 22, casilla 23 y casilla 24.

V. Contraprestaciones por la cesión de derechos de imagen

En este epígrafe incluimos los gastos derivados de la cesión de los derechos de imagen.
Estas casillas son parecidas a las anteriores, pondremos número de perceptores, casilla 25, suma total de las contraprestaciones, casilla 26, y total de ingresos, casilla 27.

Total liquidación

Casilla 28 Esta casilla es la suma de las retenciones e ingresos, casillas 3, 6, 9, 12, 15, 18, 21, 24 y 27.

Casilla 29 Solo se debe rellenar si es una declaración complementaria.

Resultado a ingresar
Casilla 30 El resultado de restar la casilla 28 a la 29 lo pondremos aquí.

Ingreso

Modelo 111
Modelo 111


Importe del ingreso, deberemos poner el resultado de la casilla 30, si es positivo, pagaremos ese importe y si es negativo, no se paga.

Si debemos pagar, marcaremos la opción de cómo hacer el pago, en efectivo o en la cuenta bancaria, y pondremos el número de IBAN, para domiciliar el pago deberás tener la firma electrónica o el certificado digital. Y si lo domicilias, el plazo máximo son 5 días antes del fin de plazo.

Negativa
Marcaremos esta casilla si nos dio un importe negativo.

Complementaria
Si esta fuera una declaración complementaria marcaremos esta casilla y pondremos el número de justificante.

Firma
Pondremos la fecha y firmaremos el formulario tributario del modelo 111.

Descargar modelo 111

Para descargar el modelo 111 pincha en el botón y tendrás en modelo en formato PDF para poder rellenarlo. Y sólo sigue las instrucciones para poder completarlo.